D&K Info

Утверждены Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан

Аннотация к документу: Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 263 «Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан» (не введено в действие)

Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле», от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» и устанавливают порядок осуществления мониторинга валютных операций филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов Республики Казахстан (далее - нерезиденты), осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - валютного мониторинга) и формирования информационной базы по валютным операциям объектов валютного мониторинга.

В перечень респондентов валютного мониторинга включаются филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан и осуществляющие следующие виды услуг, работ:

добыча сырой нефти, природного и попутного газа;

строительные услуги;

услуги, связанные с добычей полезных ископаемых;

архитектурные, инженерные и прочие технические услуги;

научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки.

Информационная база по валютному мониторингу формируется на основе представляемых объектами валютного мониторинга в порядке и сроки.

отчет о филиале (представительстве) головной компании по форме

отчет о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, с участием филиала (представительства) головной компании по форме

отчет о реализации проектов по форме,

отчет о движении денежных средств на счетах в банках по форме,

 отчет о возмещении затрат и распределении прибыли по соглашению о разделе продукции по форме.

Все филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, по запросу Национального Банка представляют отчет по приложению 1 не позднее десяти рабочих дней со дня получения запроса Национального Банка.

Национальный Банк на основе представленной информации формирует перечень респондентов валютного мониторинга.

Национальный Банк, не позднее тридцати календарных дней с даты получения информации в соответствии с пунктом 5 Правил, информирует филиал (представительство) юридического лица-нерезидента о его включении в данный перечень и необходимости представления им соответствующих форм отчета.

Филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, представляют по запросу Национального Банка документы, необходимые для проверки достоверности представленных отчетов (копии положения о филиале (представительстве), договора, счетов-фактур, актов приемки-передачи, платежных поручений, бухгалтерского баланса, отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности, отчета о движении денег, отчета о доходах и произведенных вычетах, отчета об амортизационных отчислениях, расходах на ремонт и других вычетах по фиксированным активам).

Постановление вводится в действие по истечении тридцати календарных дней после дня его первого официального опубликования.